Форми квартальної звітності щодо кількісних показників діяльності груп
1. Страхові та перестрахові компанії-учасниці, страхові холдингові компанії та фінансові холдингові компанії змішаного типу щоквартально, якщо обсяг або частоту звітування не обмежено відповідно до другого підпараграфа статті 254(2) Директиви 2009/138/ЄС, подають інформацію, зазначену в статті 304(1)(d) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, з урахуванням статті 372(1) того самого делегованого регламенту та з використанням таких форм:
(a) форма S.01.01.05 з додатка I, яка визначає зміст подання, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.01.01 додатка III;
(b) форма S.01.02.04 з додатка I, яка передбачає надання базової інформації про групу та зміст звітності загалом, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.01.02 додатка III;
(c) якщо для розрахунку платоспроможності групи група використовує або виключно метод 1, визначений у статті 230 Директиви 2009/138/ЄС, або метод 1 у поєднанні з методом 2, визначеним у статті 233 тієї самої директиви, - форма S.02.01.02 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання інформації, що повинна бути відображена в балансі на основі результатів оцінювання згідно зі статтею 75 Директиви 2009/138/ЄС, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.02.01 додатка III до цього Регламенту;
(d) форма S.05.01.02 з додатка I, яка передбачає надання інформації про премії, претензії та витрати стосовно кожного з напрямів діяльності, які визначено в додатку I до Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, згідно з принципами оцінювання та визнання, використовуваними у консолідованих фінансових звітах, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.05.01 додатка III до цього Регламенту;
(e) форма S.06.02.04 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку активів, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.02 додатка III, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(f) якщо коефіцієнт утримуваних колективних інвестицій групи відносно її загальних інвестицій перевищує 30%, - форма S.06.03.04 з додатка I, яка передбачає надання інформації про застосування наскрізного підходу до всіх утримуваних колективних інвестицій групи, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.03 додатка III;
(g) форма S.08.01.04 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку відкритих позицій за деривативами, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.01 додатка III, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(h) форма S.08.02.04 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку операцій із деривативами у звітному році, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.02 додатка III, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(i) форма S.23.01.04 з додатка I, яка передбачає надання інформації про власні кошти, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.23.01 додатка III.
2. Для цілей пункту (f) параграфа 1, якщо для розрахунку платоспроможності групи використовують виключно метод 1, визначений у статті 230 Директиви 2009/138/ЄС, коефіцієнт утримуваних колективних інвестицій групи відносно її загальних інвестицій визначають як суму позицій C0010/R0180, компаній колективного інвестування, включених до позиції C0010/R0220, та компаній колективного інвестування, включених до позиції C0010/R0090 форми S.02.01.02, поділену на суму позицій C0010/R0070 та C0010/R0220 форми S.02.01.02. Якщо для розрахунку платоспроможності групи використовують або метод 1 у поєднанні з методом 2, визначеним у статті 233 Директиви 2009/138/ЄС, а виключно метод 2, такий коефіцієнт розраховують відповідно до першого речення та коригують для охоплення необхідних позицій усіх суб'єктів, охоплених сферою застосування форми S.06.02.04.