Форми річної звітності щодо кількісних показників діяльності окремих компаній - інформація про інвестиції
Страхові та перестрахові компанії щорічно, якщо стаття 35(7) Директиви 2009/138/ЄС стосовно конкретної форми не встановлює винятку, подають інформацію, зазначену в статті 304(l)(d) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, з використанням таких форм:
(a) якщо компанія звільнена від обов'язку щорічно подавати інформацію у формах S.06.02.01 або S.08.01.01 відповідно до статті 35(7) Директиви 2009/138/ЄС - форма S.06.01.01 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання зведеної інформації про активи, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.01 додатка II до цього Регламенту;
(b) якщо компанія звільнена від обов'язку подати звітність за останній квартал за формою S.06.02.01 відповідно до статті 35(6) Директиви 2009/138/ЄС - форма S.06.02.01 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання постатейного переліку активів, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.02 додатка II до цього Регламенту, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(c) якщо компанія звільнена від обов'язку подати звітність за останній квартал за формою S.06.03.01 відповідно до статті 35(6) Директиви 2009/138/ЄС або не подавала такої звітності щоквартально, оскільки коефіцієнт утримуваних колективних інвестицій компанії відносно її загальних інвестицій, як зазначено в статті 6(1)(f) цього Регламенту, не перевищує 30%, - форма S.06.03.01 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання інформації про застосування наскрізного підходу до всіх утримуваних колективних інвестицій компанії, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.03 додатка II до цього Регламенту;
(d) якщо вартість структурованих продуктів, визначена як сума активів, віднесених до категорій 5 та 6, згідно з означенням із додатка V, становить понад 5% від загальних інвестицій, відображених у позиціях C0010/R0070 та C0010/R0220 форми S.02.01.01, - форма S.07.01.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку структурованих продуктів, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.07.01 додатка II;
(e) якщо компанія звільнена від обов'язку подати звітність за останній квартал за формою S.08.01.01 відповідно до статті 35(6) Директиви 2009/138/ЄС - форма S.08.01.01 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання постатейного переліку відкритих позицій за деривативами, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.01 додатка II до цього Регламенту, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI до цього Регламенту;
(f) якщо компанія звільнена від обов'язку подати звітність за останній квартал за формою S.08.02.01 відповідно до статті 35(6) Директиви 2009/138/ЄС - форма S.08.02.01 з додатка I до цього Регламенту, яка передбачає надання постатейного переліку деривативів, позиції за якими закрито у звітний період, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.02 додатка II до цього Регламенту, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI до цього Регламенту;
(g) форма S.09.01.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про дохід, прибутки та збитки у звітному періоді за категоріями активів, визначеними в додатку IV, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.09.01 додатка II;
(h) якщо вартість базисних балансових і позабалансових цінних паперів, які є предметом договорів позички або договорів репо, закінчення строку дії яких припадає на момент після референтної дати звітування, становить понад 5% від загальних інвестицій, відображених у позиціях C0010/R0070 та C0010/R0220 форми S.02.01.01, - форма S.10.01.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку договорів позички та договорів репо щодо балансових і позабалансових цінних паперів, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.10.01 додатка II;
(i) форма S.11.01.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку активів, утримуваних у якості забезпечення, зокрема всіх типів позабалансових категорій активів, утримуваних у якості забезпечення, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.11.01 додатка II;