1. Держави-члени повинні забезпечувати принаймні ведення обліку всіх суттєвих операцій, пов’язаних з інвестиційним золотом, та ведення документації, що уможливлює ідентифікацію замовників у таких операціях.
Торговці повинні зберігати інформацію, зазначену в першому підпараграфі, протягом періоду не менше п’яти років.
2. Держави-члени можуть приймати еквівалентні зобов’язання на підставі заходів, ухвалених відповідно до інших законодавчих актів Співтовариства, таких як Директива Європейського парламенту і Ради 2005/60/ЄС від 26 жовтня 2005 року про запобігання використанню фінансової системи для відмивання грошей та фінансування тероризму ( - 18), задля дотримання вимог, викладених у параграфі 1.
3. Держави-члени можуть встановлювати більш суворі обов’язки, зокрема щодо ведення спеціальних облікових записів або спеціальних вимог щодо бухгалтерського обліку.
Секція 1
Загальні положення