1. Суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для ризикових уражуваностей, які належать до одного з класів ризикових уражуваностей, зазначених у підпунктах з (a) по (e) та (g) частини 1 статті 86 обчислюються, якщо вони вираховуються з власних коштів, відповідно до підпунктів з 1 по 27 частини 1 додатка VII.
2. Суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для ризику розводнення для придбаних рахунків дебіторів обчислюються відповідно до підпункту 28 частини 1 додатка VII. У разі, якщо кредитна установа має повний регрес відносно придбаних рахунків дебіторів для ризику дефолту та для ризику розводнення, для продавця придбаних рахунків дебіторів, не повинні застосовуватися положення статей 87 та 88 стосовно придбаних рахунків дебітора.
3. Обчислення сум ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для ризику розводнення та кредитного ризику ґрунтується на відповідних параметрах, пов'язаних з відповідною ризиковою уражуваністю. Вони повинні включати можливість дефолту (PD), LGD, термін погашення (М) та вартість ризикової уражуваності. PD та LGD можуть розглядатися окремо або в сукупності відповідно до частини 2 додатка VII.
4. Незважаючи на частину 3, обчислення сум ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для кредитного ризику для усіх ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпункті (e) частин 1 статті 86, здійснюється відповідно до підпунктів з 17 по 26 частини 1 додатка VII за умови згоди компетентних органів. Компетентні органи дозволяють кредитній установі використовувати підхід, зазначений у підпунктах 25 та 26 частини 1 додатка VII, лише якщо кредитна установа дотримується мінімальних вимог, встановлених у підпунктах з 115 по 123 частини 4 додатка VII.
5. Незважаючи на частину 3, обчислення сум ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для кредитного ризику для спеціальних позикових ризикових уражуваностей, може здійснюватися відповідно до підпункту 6 частини 1 додатка VII. Компетентні органи публікують настанови про те, яким чином кредитні установи повинні відносити показники ризику до спеціальних позикових ризикових уражуваностей згідно підпункту 6 частини 1 додатка VII, та ухвалюють методології віднесення кредитних установ.
6. Для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпунктах з (a) по (d) частини 1 статті 86, кредитні установи надають свої власні оцінки PD відповідно до статті 84 та частини 4 додатка VII.
7. Для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпункті (d) частини 1 статті 86, кредитні установи надають свої власні оцінки LGD та конвертаційних коефіцієнтів відповідно до статті 84 та частини 4 додатка VII.
8. Для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпунктах з (a) по (c) частини 1 статті 86, кредитні установи застосовують величини LGD, встановлені у підпункті 8 частини 2 додатка VII, та конвертаційні коефіцієнти, встановлені у підпункті 9 з (a) по (d) частини 3 додатка VII.
9. Незважаючи на частину 8, для усіх ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпунктах з (a) по (c) частини 1 статті 86, компетентні установи можуть дозволяти кредитним установам використовувати власні оцінки LGD та конвертаційних коефіцієнтів відповідно до статті 84 та частини 4 додатка VII.
10. Суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, для сек'юритизованих ризикових уражуваностей та для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпункті (f) частини 1 статті 86, обчислюються відповідно до підсекції 4.
11. У разі, якщо ризикові уражуваності у формі колективної інвестиційної установи (CIU) відповідають критеріям, встановленим у підпунктах 77 та 78 частини 1 додатка VI, а кредитні установи знають про усі ризикові уражуваності, які лежать в основі, CIU, кредитна установа повинна переглянути такі ризикові уражуваності, які лежать в основі, для обчислення сум ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, та сум очікуваних збитків відповідно до методів, встановлених у цій підсекції.
У разі, якщо кредитна установа не виконує умов щодо використання методів, встановлених у цій підсекції, суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, та суми очікуваних збитків обчислюються відповідно до наступних підходів:
(a) для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпункті (e) частини 1 статті 86, підхід, встановлений у підпунктах з 19 по 21 частини 1 додатка VII. Якщо для цих потреб кредитна установа не здатна диференціювати ризикові уражуваності по приватних акціях, біржових та інших акціонерних ризикових уражуваностях, вона розглядає відповідні ризикові уражуваності як інші акціонерні уражуваності;
(b) для усіх інших базових ризикових уражуваностей, підхід, встановлений згідно підсекції 1, згідно наступних модифікацій:
(i) ризикові уражуваності відносяться до відповідного класу ризикових уражуваностей та зумовлюють оцінку ризику заходу кредитної якості безпосередньо над заходом кредитної якості, який міг би бути зазвичай віднесений до ризикової уражуваності; та
(ii) ризикові уражуваності, віднесені до більш високих заходів кредитної якості, до яких показник ризику на рівні 150% міг би бути зазвичай приєднаний, віднесені до показника ризику на рівні 200%.
12. У разі, якщо ризикові уражуваності у формі CIU не відповідають критеріям, встановленим у підпунктах 77 та 78 частини 1 додатка VI, а кредитна установа не знає про усі базові ризикові уражуваності CIU, кредитна установа повинна переглянути такі базові ризикові уражуваності та обчислити суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, та сум очікуваних збитків відповідно до підходу, встановленого у підпунктах з 10 по 21 частини 1 додатка VII. Якщо, для цих потреб, кредитна установа не здатна диференціювати ризикові уражуваності по приватних акціях, біржові та інші акціонерні уражуваності, вона розглядає відповідну ризикову уражуваність як інші акціонерні уражуваності. Для цих потреб, акціонерні ризикові уражуваності не відносяться до одного з класів (ризикові уражуваності по приватних акціях, біржові та інші акціонерні уражуваності), встановлених у підпункті 19 частині 1 додатка VII, та невідомі ризикові уражуваності відносяться до іншого акціонерного класу.
Альтернативно до методу, описаного вище, кредитні установи можуть самі обчислювати або можуть розраховувати на третю сторону з метою обчислення, або звітувати про середні суми ризикових уражуваностей, зважених за ризиком, на основі базових ризикових уражуваностей CIU, за умови, якщо адекватно забезпечені правильність обчислення та звіт:
(a) для ризикових уражуваностей, які належать до класу ризикових уражуваностей, зазначеного у підпункті (e) частини 1 статті 86, підхід, встановлений у підпунктах з 19 по 21 частини 1 додатка VII. Якщо, для цих потреб, кредитна установа не здатна диференціювати ризикові уражуваності по приватних акціях, біржові та інші акціонерні уражуваності, вона розглядає відповідні ризикові уражуваності, як інші акціонерні уражуваності; або
(b) для усіх інших базових ризикових уражуваностей, підхід, встановлений згідно підсекції 1, згідно наступних модифікацій
(i) ризикові уражуваності відносяться до відповідного класу ризикових уражуваностей та зумовлюють оцінку ризику заходу кредитної якості безпосередньо над заходом кредитної якості, який міг би бути зазвичай віднесений до ризикової уражуваності; та
(ii) ризикові уражуваності, віднесені до більш високих заходів кредитної якості, до яких показник ризику на рівні 150% міг би бути зазвичай приєднаний, віднесені до показника ризику на рівні 200%.