Ця Директива адресована Державам-членам.
Прийнято в Брюсселі, 4 грудня 2001 року.
Від Європейського Парламенту Від Ради
Голова Президент
Н. Фонтейн Д. Рейндерс
Заява Комісії
Комісія підтверджує зобов'язання, зафіксоване у її робочій програмі 2001 року, внести до кінця цього року пропозицію щодо прийняття Постанови Європейського Парламенту та Ради, якою б було встановлено механізм співробітництва між компетентними державними органами Держав-членів та Комісією з метою забезпечення захисту фінансових інтересів Співтовариства від протизаконної діяльності, включаючи шахрайства, пов'язані зі стягненням податку на додану вартість (ПДВ), та відмиванням грошей. Це зобов'язання було підтверджено Повідомленням Комісії щодо Плану дій на 2001 - 2003 роки з питань захисту фінансових інтересів Співтовариства - Боротьба з шахрайством, від 15 травня 2001 року.
"Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності", N 12, грудень, 2003 р.